Bem-vindo ao FX Lounge Um comerciante de automóveis que educa. O FX Lounge é especialista em educação de Forex e Opções Binárias. Para ajudar os comerciantes como você, desenvolvemos um sistema automatizado baseado na estratégia de suporte e resistência que ensinamos. Isso significa que, em vez do serviço de sinal descontinuado, onde muitas pessoas perderam as oportunidades que postamos por causa do trabalho e outros compromissos, o Auto Trader colocará os negócios automaticamente em seu nome. O Auto Trader baseia-se na mesma ferramenta que usamos para publicar sinais na área de memebers e produz exatamente os mesmos resultados. Para saber mais sobre a ferramenta que usamos para publicar sinais, clique aqui. O Auto Trader também vem com um Screen Shot construído em função, o que significa que você poderá visualizar as configurações à medida que os negócios começaram a ser interrompidos. É a melhor ferramenta de negociação Forex e opções binárias. Somos uma empresa com sede na África do Sul e ajudamos pessoas na Itália, Alemanha, Suíça, Tailândia, Suécia, Portugal, França, Holanda, Áustria, Cingapura e no Reino Unido com nossos cursos e produtos de coaching automatizado. A melhor maneira de aprender a comercializar, é durante os Mercados LIVE Comentários dos membros em sinais 12 de setembro de 2017 06:35 GMT 10 de agosto de 2017 15:30 GMT 10 de agosto de 2017 15:03 GMT 30 de junho de 2017 13:02 GMT 30 de junho de 2017 12: 35 GMT ITM no comerciante de automóveis, OTM para 12:30 797 30 de junho de 2017 12:34 GMT 6 ITMs em uma linha agora no comerciante de automóveis 30 de junho de 2017 12:32 GMT 792 OTM fechou às 12: 30GMT Obteve o ITM no Auto traderA hedge with As opções FX ou commodity como instrumento de hedge podem ser tratadas como um hedge de justo valor ou fluxo de caixa, dependendo do risco coberto. A exposição sob um hedge de justo valor e fluxo de caixa é diferente na medida em que existe um risco de valor justo se o valor justo pode mudar para um ativo de ativos reconhecido ou um compromisso firme não reconhecido e existe um risco de fluxo de caixa se valores de fluxos de caixa futuros que possam afetar Os ganhos podem mudar. Por exemplo, se o item coberto é um recebível já reconhecido em moeda estrangeira, seria uma cobertura de valor justo. Pelo contrário, se o risco coberto for a exposição à variabilidade nos fluxos de caixa futuros esperados atribuíveis a uma taxa de câmbio ou a um preço de commodities específico, a cobertura será classificada como hedge de fluxo de caixa. O tratamento contábil para o valor justo e o hedge do fluxo de caixa é diferente. Na prática, há mais hedges de fluxo de caixa com opções e é o que o restante dessa visão técnica se concentrará em futuras discussões. Um requisito crítico antes que um possa aplicar a contabilidade de hedge é a análise que apóia a avaliação da efetividade de hedge. Para as coberturas de fluxo de caixa, geralmente o método do derivativo hipotético é usado, onde a eficácia é calculada comparando a mudança no instrumento de hedge e a mudança em um derivado hipotético perfeitamente efetivo. O FAS 133 especificou as condições em que o derivado hipotético deve se encontrar da seguinte forma: Os termos críticos do hipotético (como valor nocional, subjacente e data de vencimento, etc.) combinam completamente os termos relacionados da transação prevista coberta. A greve da opção de hedge Corresponde ao nível especificado além (ou dentro) que a exposição da pessoa está sendo coberta As entradas de hipotéticos (saídas) ao seu vencimento compensam completamente a mudança nas operações de hedge fluxos de caixa para o risco coberto e hipotético só pode ser exercido a uma única Data Ao avaliar uma opção, é conveniente dividi-lo em valor intrínseco e valor de tempo. O valor intrínseco de uma opção FX ou commodity pode ser calculado usando a taxa spot ou a taxa forward e o valor do tempo é apenas qualquer valor da opção diferente do seu valor intrínseco. Para as coberturas de fluxo de caixa com opções, os US GAAP oferecem mais flexibilidade do que as IFRS. O IFRS exige que o valor intrínseco seja separado do valor do tempo de uma opção, e somente o valor intrínseco está incluído na relação de hedge. Este requisito significa que a eficácia é avaliada com base em mudanças somente no valor intrínseco das opções (pode ser usado o valor intrínseco do ponto ou da frente). Por outro lado, o US GAAP permite a uma entidade a flexibilidade de escolher entre avaliar a eficácia com base nas mudanças totais no valor justo das opções (incluindo o valor do tempo) e avaliar a eficácia com base apenas em mudanças no valor intrínseco (excluindo o valor do tempo). Como resultado De valores diferentes em que a avaliação da eficácia pode ser baseada, as demonstrações financeiras pareceriam diferentes. Quando o valor do tempo é excluído da relação de hedge, a avaliação da eficácia é baseada apenas em mudanças no valor intrínseco, a variação no valor do tempo seria registrada na demonstração do resultado e resultará em maior volatilidade dos lucros. Tanto a IFRS como a US GAAP permitem a designação de uma opção comprada ou uma combinação de opções compradas, como instrumentos de hedge. Uma opção por escrito não pode ser um instrumento de cobertura, a menos que seja designado como compensação de uma opção comprada e as seguintes condições sejam atendidas: Nenhum prêmio líquido é recebido no início ou durante a vida das opções Exceto pelos preços de exercício, o crítico Os termos e condições da opção escrita e da opção adquirida são os mesmos (subjacente, denominação monetária, prazo de vencimento, etc.) O valor nocional da opção escrita não é maior que o valor nocional da opção adquirida. Aviso legal O uso das informações contidas neste artigo é Por sua conta e risco. As informações contidas neste artigo são fornecidas de acordo com a base e sem qualquer representação, obrigação ou garantia da FINCAD de qualquer tipo, expressa ou implícita. Esperamos que essa informação o ajude, mas não deve ser usado ou confiado como um substituto para sua própria pesquisa independente. 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